Modificación de saldos NIIF al eliminar o modificar el detalle de un comprobante

1. Error:

Descripción:
Al realizar directamente desde la base de datos una modificación o eliminación de registros en el detalle de un comprobante contable COLGAP, se evidencia que también se modifican o eliminan automáticamente los movimientos o saldos correspondientes a NIIF.

Este comportamiento puede generar diferencias en la información contable cuando se realiza una modificación directa sin verificar previamente la configuración del comprobante.

2. Diagnóstico:

Causa Raíz:
El comportamiento está relacionado con el campo ENCO_REPNIIF de la tabla:

COMPROBANTE_ENCABEZADO

Cuando este campo tiene el valor: S

significa que el comprobante fue generado con relación a su equivalente NIIF. Esto puede ocurrir, entre otros casos, cuando:

• La configuración GENERAR COMPROBANTES DE NIIF POR INTERFAZ O EQUIVALENCIAS se encuentra configurada en EQUIVALENCIA.
• En la interfaz utilizada para generar el comprobante se encuentra activa la opción Contabilizar equivalencia.

Cuando ENCO_REPNIIF = 'S', existe una relación entre el comprobante COLGAP y su movimiento equivalente NIIF. Por esta razón, al modificar o eliminar el detalle del comprobante COLGAP, el sistema puede actualizar o eliminar automáticamente la información relacionada en NIIF.

Cómo identificarlo:

1. Identifique el comprobante que se va a modificar.
2. Consulte su registro en la tabla COMPROBANTE_ENCABEZADO.
3. Revise el valor del campo ENCO_REPNIIF.
4. Si el campo tiene el valor S, el comprobante está relacionado con su equivalente NIIF.
5. Antes de modificar o eliminar registros del detalle, valide si se requiere conservar la información de NIIF.

3. Solución:

Pasos a seguir:

1. Antes de realizar cualquier modificación, identifique el comprobante que será intervenido.
2. Consulte la tabla COMPROBANTE_ENCABEZADO y revise el campo ENCO_REPNIIF.
3. Si el campo se encuentra en S, determine si es necesario evitar que la modificación afecte la información equivalente en NIIF.
4. Antes de modificar o eliminar el detalle del comprobante, cambie el valor de ENCO_REPNIIF a:

N

5. Posteriormente, realice la modificación o eliminación requerida en el detalle del comprobante.
6. Verifique que la información NIIF no haya sido modificada.
7. Una vez finalizado el proceso, valide la consistencia de los saldos y movimientos contables.

Notas / Prevención:

• Se recomienda realizar una copia de seguridad de la base de datos antes de efectuar modificaciones directas sobre tablas contables.
• No se deben eliminar o modificar registros directamente en la base de datos sin revisar previamente las relaciones existentes entre COLGAP y NIIF.
• El valor ENCO_REPNIIF = 'S' indica que el comprobante tiene relación con información equivalente NIIF; por lo tanto, cualquier intervención sobre sus detalles puede afectar automáticamente los movimientos relacionados.
• Para evitar afectaciones no deseadas, antes de realizar cambios directos se recomienda modificar el comprobante, consultadolo previamente y desmarcando el campo llamao "Generar comprobante NIIF"